湖南外国语职业学院业务招待费管理办法

第一条 为加强业务招待费用管理,统一开支标准,控制开支额度，特制定此管理办法。

第二条 招待对象

1、一类客人：与学院存在业务往来、教学交流或其他关系的外单位人员、集团、长沙校区与浏阳校区互相执行公务的所有员工。

2、二类客人：与学院存在业务往来、教学交流或其他关系的外单位尊贵客人、当地政府各职能部门办理公务的有关人员。

3、三类客人：指来学院视察、指导工作的政府部门领导或来学院进行学术交流的知名专家，学者以及来学院进行执法检查工作人员。

第三条 招待主体

1、对于一类客人，统一由办公室主任接待，在学院食堂就餐。

2、对于二类客人，只有系主任及正处级以上级别管理人员，才可以向办公室申报填写业务招待费申报单后，在标准范围内招待（超过标准部分自理）。

3、对于三类客人，由院长或院长指定相关人员接待。

第四条 招待标准

1、在食堂就餐的一类客人，每人每餐10元（发放餐券一张）

2、在外就餐的二类客人（不分级别，包含陪人）：每人每餐40元。

3、在外就餐的三类客人由院长酌情确定招待标准。

4、在学校教工食堂用餐使用的餐券等票据必须加盖“湖南外国语职业学院财务专用章”方可生效。

第五条 招待方式

1、一类客人：发放餐券，在学院食堂就餐（餐券由财务处统一购买，交办公室统一登记使用，每月由财务负责人检查使用情况）。

2、二类客人：可在食堂就餐，也可外出就餐。经过申报批准程序后执行，凭票严格按标准报账。

3、三类客人：在外就餐。

第六条 陪人规定

1、一类客人：不需陪人，由客人自行用餐券去食堂就餐。

2、二类客人：客人一至四人，陪人一；客人五至十人，陪人二；陪人以二人为上限，如果陪人超过二人，财务有权拒绝报账，其开支自负。

3、三类客人：陪人由院长酌情确定。

4、遵循勤俭节约原则，如因特殊情况超过标准的由董事长批准可实报实销。

第七条 招待实行对口申报。即各部门负责人、二级院院长经主管院领导同意后负责申报各部门的接待任务。招待申请单各项目必须真实、全面、正确填写，项目填写不全的不予批准。招待申请单填写后，由办公室主任签字并核定招待规格和费用开支标准并确定招待地点，报主管院长批准，交财务处备案并预借相关经费。

招待费申报程序：申报人持主管院领导批示到行政办公室填写招待费申报单——招待部门正职签字——办公室主任签字——主管院长签字——执行。（包括在学院教工食堂用餐招待，如没有以上手续财务处一律不予以报帐或结帐）

第八条 招待申请单必须事先取得。经部门负责人和主管院长同意的招待，如办公室负责人不在学院时，可向主管院长申请批准。主管院长不在学院时，要在电话中请示批准。在电话中请示被批准的，必须尽快到行政办公室补办招待申请单手续。

第九条 工作人员出差在外需要招待，要在电话中请示批准。回单位后必须尽快补办招待申请单手续方可报账。

第十条 凡工作餐，一律不准饮酒，宴会招待用餐，陪餐人员必须饮酒的，应当饮酒适量，不得因酒误事或损害单位形象。

第十一条 其他规定：任何人（包含高层领导）不得在外记账挂账。申报一次，招待一次，不准申报一次招待多次。报销招待费时必须附招待费申报单于发票后，否则，财务不予报销。

第十二条 招待费报销程序：申报人和学院陪同人员在原始发票上签字并填写费用报销单——将招待费申报单附在发票和费用报销单后——部门正职在费用报销单上签字——财务负责人在费用报销单上签字——院长（主管院长）在费用报销单上签字——会计制作记账凭证并编号——出纳根据已编号的记账凭证付款（报账人在费用报销单上注明是实收现金数，签字不齐全的，无论有无申请，视为个人招待）。

第十三条 学院对处室招待费实行总额控制，在每年的年初预算中明确在院、部建设费中开支，总额控制，学年内滚动使用，超支自负，节余不滚动到下一预算年度。

财务处每月就二级院、部门费用控制情况通知办公室和各部门，超过费用预算的，办公室不再受理招待申请，财务处不得再报销招待费。

第十四条 业务招待费是经营活动中必不可少的开支，既要满足业务活动中的正常需要，又要树立良好的节约风气，坚决杜绝铺张浪费的行为。

第十五条 本办法执行标准如与以前颁发的同类文件标准存在差异的，以此文件为准。具体解释权属学院财务处。

附件：招待费申请单

湖南外国语职业学院接待申请表

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